Financiële begroting

Alleen bedragen > € 50.000 worden toegelicht.

1-1 Invoering omgevingswet
Om tot aan 2029 de uitwerking en implementatie van de omgevingswet te kunnen realiseren, is het van belang ook voor de jaren 2025 en 2026 een budget van € 150.000 per jaar op te nemen in de begroting t.b.v. visie, plan, opleiding en (externe) ondersteuning Omgevingswet.

1-1 Voorbereidingsbudgetten programma's omgevingsvisie
Uit de omgevingsvisie volgt voor welke thema’s en gebieden in ieder geval een programma wordt opgesteld. Met het opstellen van de programma’s actualiseren we al het huidige ruimtelijk beleid, brengen het in overeenstemming en voegen het samen. Ieder programma bevat de uitwerking en de maatregelen van het (nieuwe) beleid. Tevens bevat een programma een jaarlijks terugkerende monitorings- en evaluatieronde. Om deze cyclus goed te starten, is de verwachting dat op meerdere thema’s een onderzoek (0-meting) of analyse nodig is. Om de programma’s te kunnen opstarten en de benodigde analyses te kunnen uitvoeren nemen we in de begroting een post voorbereidingsbudgetten programma’s op. We verwachten een bedrag van € 50.000 per programma nodig te hebben. We denken komende jaren 2 programma’s per jaar te kunnen opstellen en er maximaal 10 nodig te hebben. Voor 2025 en 2026 zijn deze budgetten opgenomen in de meerjarenbegroting.

1-2 Advieskosten grondexploitaties
Wij maken kosten voor advies op gebied van grondexploitaties. Deze kosten kunnen betrekking hebben op voorbereidingen of opstellen van beleid. Deze kosten hebben wij structureel opgenomen in de begroting. De dekking komt uit de algemene reserve grondexploitaties. Dekkingen vanuit reserves worden altijd als incidenteel aangemerkt. Vandaar dat deze in dit overzicht worden genoemd.

1-4 Kunst en cultuur, subsidie Herbergh de Troost (Gasthoes
Tot en met 2025 wordt jaarlijks € 100.000 subsidie verstrekt voor culturele programmering en innovatie en de kwartiermakersfee Gasthoes met een dekking uit de algemene reserve onderhanden.

1-4 Versterken professionele bibliotheekvoorziening en voortzetting Taalakkoord in Horst aan de Maas
Dit betreft de voortzetting van het Taalakkoord in 2025 ad € 89.000. De baten betreffen dekking vanuit bestaande middelen ad € 63.000, waardoor het netto effect € 26.000 bedraagt.

1-5 Brede SPUK Sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (SGCS) 2023–2026
Onder beleidsveld 1-5 wordt het onderdeel Sport, bewegen en cultuur verantwoord. We hebben in 2023 een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Om de afspraken in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord uit te kunnen voeren. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.

1-6 Programmaplan Vitale Kernen
Met het programma vitale kernen richten we ons op de sociaalmaatschappelijke leefomgeving en het thema wonen. We willen dat alle zestien dorpen over tien jaar - en daarna - nog krachtig en vitaal zijn. We zorgen ervoor dat we in 2026 de vragen en vraagstukken uit de kernen in beeld hebben, dat we in 2026 de kracht, identiteit, cultuur en vitaliteit van de kernen kennen. We werken aan ons dorpsnetwerk. Het budget hiervoor in 2025 en 2026 is incidenteel van aard.

2-1 Aanpak Grip op Onbegrip
Het actieprogramma Grip op Onbegrip van ZonMw is een vervolg op het actieprogramma lokale initiatieven voor mensen met verward gedrag (2016-2021). Het actieprogramma Grip op Onbegrip ondersteunt regionale, lerende netwerken. Daarin werken het sociaal-, zorg- en veiligheidsdomein samen voor mensen met onbegrepen gedrag. Het actieprogramma omvat twee projecten: project 1 ‘Lerend Netwerk Noord-Limburg’ (pijler Zorg en Samenleving, looptijd vier jaar) en project 2 ‘Naar nieuwe verhoudingen tussen Zorg & Veiligheid Noord- en Midden-Limburg’ (pijler Zorg en Veiligheid, looptijd drie jaar).

2-1 Continuïteitsplan Mutsaersstichting
Dit betreft de aflossing over een periode van 5 jaar van de door ons ten laste van de algemene reserve vrij aanwendbaar verstrekte financiële bijdrage aan de Mutsaersstichting. De aflossing vloeit daarom ook weer terug in de algemene reserve vrij aanwendbaar.

2-1 Brede SPUK Sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (SGCS) 2023–2026
Onder beleidsveld 2-1 wordt de onderdelen Sociale basis en ondersteuning verantwoord. We hebben in 2023 een aanvraag ingediend voor de jaren 2023 tot en met 2026 van in totaal € 2.725.156. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Om de afspraken in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord uit te kunnen voeren. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040.

2-1 Winkel openhouden WIZ tijdens systeemvervanging naar integrale klantbenadering
Dit betreft incidenteel budget dat wordt ingezet om ervoor te zorgen dat gedurende de systeemvervanging binnen het team Werk Inkomen en Zorg zowel de winkel open kan blijven zodat de dienstverlening naar onze inwoners kan blijven plaatsvinden, als ook gedurende dit proces het doorvoeren van procesverbeteringen waarbij de integrale klantbenadering centraal staat.

2-2 Ondersteuning aan inwoners voor wie meedoen in onze samenleving niet vanzelfsprekend is - Bijdrage Volwassenenfonds
Dit betreft het doorschuiven van de dekking voor het Volwassenenfonds van 2025 naar 2026 tot en met 2028.Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.

2-2 Social Return On Investment (SROI)
De ontvangen bijdragen gedurende het jaar in het kader van SROI, worden gestort in de betreffende bestemmingsreserve.

2-2 Zorgverzekering
Tot en met 2027 is er sprake van dekking uit bestaande middelen. Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.

2-3 Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2025-2029
De incidentele lasten binnen het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs hebben betrekking op de kosten die wij maken voor haalbaarheidsonderzoeken. Per locatie betreffen dit eenmalige kosten die wij niet kunnen activeren.

3-1 Bijdrage reserve Gemeentelijk Kwaliteitsmenu (GKM) voor herstel natuur
Wij dragen € 263.000 bij voor herstel van de natuur bij de verplaatsing van een bedrijf naar Greenport Venlo. De lasten onttrekken wij uit de reserve GKM. Voor de begroting verloopt deze bijdrage daardoor budgetneutraal.

3-2 Ontwikkelkader weerden Grubbenvorst Lottum
De raad heeft in maart 2022 een bedrag van € 280.000 beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van de weerden bij Grubbenvorst en Lottum. Dit gebeurt in samenwerking met de provincie, waterschap en gemeente Venlo. De bijdrage vanuit de gemeente Horst aan de Maas wordt gespreid over drie jaren en zijn daarmee incidenteel.

4-3 Onderzoek A73 Maaslijn windenergie
Voor 2025 hadden we nog € 100.000 geraamd voor onderzoekskosten voor het plaatsen van windmolens. Dit betroffen incidentele uitgaven voor onderzoek, gedekt door een onttrekking uit de algemene reserve. Per saldo is dit een budgettair neutrale mutatie.

4-3 Stilzetten proces windturbines
Doordat het onderzoek naar windenergie is stilgezet zijn de verwachtte lasten en baten voor 2025 teruggedraaid. Dit betroffen incidentele uitgaven voor onderzoek, gedekt door een onttrekking uit de algemene reserve. Per saldo is dit een budgettair neutrale mutatie.

4-3 Programma energiebesparing Horst aan de Maas
Het programma energiebesparing Horst aan de Maas loopt tot 2026, de lasten worden voor een deel gedekt uit de reserve en voor een deel uit een specifieke uitkering van het rijk. Zowel de baten als lasten zijn daarmee incidenteel.

4-3 Transitie naar circulaire ruimte
Het budget van € 50.000 is bedoeld voor het opstellen van een transitieplan voor de openbare ruimte. De transitie naar een circulaire economie is een mondiale opgave en heeft betrekking op de gehele economie, alle sectoren. Ook in Horst aan de Maas werken we toe naar een circulaire economie, waarbij we deze opgave af kaderen tot de openbare ruimte en ons eigen vastgoed. In 2025 werken we deze opgave uit in een transitieplan voor de openbare ruimte en ons eigen vastgoed. Dit betreft een eenmalig budget.

5-1 Bevordering toerisme
Dit betreft een budgetoverheveling uit 2022, dit heeft geen structureel karakter.

5-2 Bijdrage 5e tranche regiodeal
Wij dragen bij aan de nieuwe regiodeal. Deze regiodeal loopt vier jaar, de jaarlijkse bijdrage kwalificeren wij als incidenteel.

5-2 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen
Wij ontvangen een bijdrage per veehouderij die zich aanmeldt voor de landelijke beëindigingsregeling. Dit betreft een eenmalige bijdrage.

5-2 Visie veehouderij uitvoeringsplan
Dit betreffen kosten voor het uitwerken van de visie veehouderij. De lasten zijn verdeeld over de jaren 2023-2025 en zijn daarmee incidenteel van aard.

5-3 Afkoop contingenten bedrijfsgebouwen
Wij kopen 5 contingenten voor bedrijfsgebouwen af voor een totaalbedrag van € 365.000. Dit bedrag komt ten laste van de reserve strategische aan- en verkopen. Tegelijk beëindigen wij de bestaande koopovereenkomst voor een perceel in Melderslo. Dit kunnen wij vervolgens weer verkopen, de geschatte verkoopopbrengst bedraagt € 431.000. De opbrengst van de verkoop storten wij in de reserve strategische aan- en verkopen. De afkoop van de contingenten vindt plaats in 2024, de verkoop van het perceel verwachten wij in 2025. De opbrengst is incidenteel van aard.

5-3 Grondexploitatie bedrijventerreinen
Jaarlijks hebben wij een afdracht aan de reserve bovenwijkse voorzieningen opgenomen vanuit de grondexploitatie voor bedrijventerreinen. Deze afdracht wordt alleen voldaan indien er voldoende verkopen hebben plaatsgevonden. Aangezien het een mutatie op een reserve betreft wordt deze post als incidenteel aangemerkt.

5-3 Strategische aan- en verkopen grond
In 2023 is een perceel grond aan de Beerendonckerweg verkocht, de opbrengst is toegevoegd aan de reserve Strategische aankopen. Voor 2025 en 2026 hadden wij opbrengsten van € 400.000 begroot uit verkoop percelen in de kernrandzones. Deze opbrengsten zijn nu al in 2023 gerealiseerd en worden in 2025 en 2026 weer uit de reserve onttrokken. Dit zijn twee keer incidentele mutaties.

6-1 Sociale integratie internationale werknemers
We investeren in integratie. We maken afspraken met Hessing dat er een gezamenlijke financiële investering wordt gedaan ten behoeve van taalonderwijs en sociale integratie van de internationale werknemers van Hessing met het doel dat medewerkers volwaardig meedoen aan de samenleving van Horst aan de Maas. Afspraken worden vastgelegd in een sociaal integratieplan. De duur van het sociaal integratieplan is maximaal 3 jaar.

7-1 Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet-ingezetenen in de basisregistratie personen
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken. Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking.

7-3 Regiodeal landelijk gebied uitvoering
In het kader van de regiodeal landelijk gebied Veiligheid zijn door het Rijk, provincie en gemeenten middelen verstrekt om de kracht van de regio te versterken.

7-5 Bidbook
De middelen die in 2022 voor de organisatieontwikkeling beschikbaar waren zijn niet volledig ingezet en bij de jaarrekening 2022 gestort in de bestemmingsreserve bidbook-organisatieontwikkeling.

In 2025 verwachten we € 292.169 uit de reserve voor de organisatieontwikkeling te halen.

7-5 Verd.reductie ambt.org. / Verk.voorm.gem.huis
De verkoopopbrengst van de voormalige gemeentehuizen Grubbenvorst en Broekhuizenvorst is gestort in de algemene reserve vrij aanwendbaar en is gelabeld aan het organisatie ontwikkelbudget conform raadsvoorstel in de begroting 2014.

7-5 Projecten I&A
Dit bedrag (verhoging vanaf 2025 in kaderbrief 2024) maakt onderdeel uit van de jaarlijkse storting ad €  400.000 in de Reserve Informatisering en Automatisering (Reserve I&A)

7-6 Stortingen in de algemene reserve
Versterken van het eigen vermogen van onze gemeente om de solvabiliteit te verbeteren.

7-7 Opvoeren eenmalige daling van het gemeentefonds
Gemeenten kunnen de éénmalige daling van het gemeentefonds van € 675 miljoen in 2025 aanmerken als negatieve baat. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van € 1.354.000. Dit is een budgetneutrale aanpassing voor het totale begrotingssaldo maar positief voor het structurele begrotingssaldo.